报告目录

报告目录1

图表目录3

一、总论4

(一)饰品项目背景4

1、饰品项目基本信息4

2、建设单位概况4

3、可行性研究报告编制依据4

4、饰品项目提出的理由与过程6

(二)饰品项目概况7

1、拟建饰品项目7

2、主要建设条件7

3、饰品项目投入总资金及效益情况7

(三)问题与建议8

1、饰品项目资金来源问题8

2、饰品项目工艺技术获取问题8

3 结论及建议9

二、项目产品分析10

(一)饰品项目行业管理体制10

1、发行人所处行业的基本情况10

2、行业主管部门及管理体制10

(二)饰品产品市场分析10

1、饰品产销量逐年增长10

2居民收入提高带来针织服装需求的增长11

3、针织服装产地分布情况11

三、饰品项目场址选择13

(一)饰品项目厂址选择13

(二)饰品项目建设条件13

1、地形、地貌和地震情况13

2、工程地质与水文地质13

3、气候条件13

4、城镇规划及社会环境条件14

5、交通运输条件14

6、项目厂址优点15

四、饰品项目工艺流程、设备方案和工程方案16

(一)饰品项目16

(二)饰品项目主要设备方案16

1、主要设备选型原则和理由16

2、设备选型表16

3、车间布置与车间环保17

(三)饰品项目工程方案18

1、土建工程设计方案18

2、主要建、构筑物的建筑特征、结构及面积方案18

(四)饰品项目总图布置19

1、平面布置19

2、总平面布置20

2、总图主要技术经济指标21

五、饰品项目实施进度22

(一)建设工期22

(二)饰品项目实施进度安排22

六、项目投资估算及资金筹措24

(一)项目总投资估算24

1、建设投资估算24

2、项目总投资构成25

七、效益分析28

(一)经济效益28

(二)社会效益29

 


图表目录

图表 报告误差控制表5

图表 项目财务评价主要数据汇总表8

图表 项目详细进度计划表22

图表 项目建设投资构成24

图表 项目财务评价主要数据汇总表29

 


一、总论

 

(一)饰品项目背景

1、饰品项目基本信息

东阳市优姿婴童用品有限公司饰品项目投资总额预计为5000万元,项目拟坐落在东阳市江北高新产业园区,项目占地19.3亩。本项目所有资金来自自筹。本项目主要经营范围为饰品。

2、建设单位概况

承办单位:东阳市优姿婴童用品有限公司

法定代表人:

经营场所:东阳市江北高新产业园区

经营范围:饰品

3、可行性研究报告编制依据

本报告主要依据国家统计局、行业协会、国内市场调查等数据资料,结合定量分析与定性研究的基本方法对饰品项目进行详细的阐述。在分析饰品产业政策的基础上,分析了行业产销状况,上下游产业发展情况,之后通过对比饰品企业现状,深入分析了行业产销规模、行业成熟度、市场营销模式等问题,明确了饰品项目投资市场状况;在此基础上,分析了项目建设中可能遇到的经济、技术、政策、生产方面的问题,分析即将建设的饰品项目的可行性。

本项目可行性报告研究范围如下:

1、生产项目所在企业的基本现状、竞争优势、投资管理能力

2、项目涉及产品所在行业的发展情况、企业及产品竞争环境

3、项目相关产品的市场供求与价格体系、市场预测与前景分析

4、项目建设、生产营销、技术组织、设备配置、安全环保方案的设计与可行性分析

5、项目资金的统筹和财务规划预测

6、项目投资价值分析

7、项目涉及的各类风险和处理措施

8、对项目建设经济效益、生态效益及社会效益评价等

9、对项目建设可行性的评估结论

报告通过对上述问题的调查研究来分析项目立项实施的可行性和收益前景,分析结论作为企业制定具体发展规划和项目建设的参考资料。

主要分析方法涉及计量经济学相关理论与模型、数理统计分析技术、项目管理理论、财务分析预测模型、德尔菲询问调研法、实地考察与误差控制技术等。

报告误差控制范围如下:

图表 报告误差控制表

项目

行业统计数据

企业统计数据

市场调查数据

访谈整理数据

企业调查数据

公开资料修正

总体准确度

误差控

制范围

0%

0%

<3%

<5%

<1%

<5%

97.5%

资料来源:根据相关项目数据整理

在研究方法上我们采取定量与定性相结合的方法,其他处理技术如下所列:

(1)消费构成结合生产领域产品构成核算均值;

(2)企业采购适用原则根据企业的性质和管理模式分析;

(3)国内的产品比较分产出企业与产品应用;

(4)企业调研数据的准确度通过企业基本规模进行误差调整;

(5)调研数据分析以抽样统计原则选取合格的企业、数据误差通过信息对比;

(6)企业配置和理性模拟等方法控制;

(7)数据预测采取时间序列的记忆性理论和多因素模型分析。

报告编制依据如下:

1、国家统计局数据

2、行业协会统计资料

3、国外相关行业调查资料

4、企业经营统计信息

报告主要依据上述资料结合定量分析与定性研究的基本方法对项目设计问题进行详细的阐述。主要分析方法涉及计量经济学相关理论与模型、数理统计分析技术、项目管理理论、财务分析预测模型、德尔菲询问调研法、实地考察与误差控制技术等。

项目建设以市场为向导,以经济和社会效益为中心,充分发挥企业饰品领域的技术优势。报告分析以大量可靠数据基础,产业政策,分析模型为依据。

本报告分析依据如下:

1、《建设项目经济评价方法与参数》(第三版)

2、《国务院关于投资体制改革决定(国发[2004]20号)》

3、《企业投资项目核准暂行办法(中华人民共和国国家发展和改革委员会令2004年第19号)》

4、国家计委《投资项目可行性研究指南》,2002年1月;

5、建设部《1996—2010年建筑技术政策》;

6、建设部《钢结构建筑设计导则》;

7、《中华人民共和国节约能源法》;

8、国务院《民用建筑节能条例》

4、饰品项目提出的理由与过程

饰品行业是从珠宝首饰、工艺礼品行业中分离出来而形成的一个新兴产业。饰品作为新经济的增长点,在发达国家已逐步走向成熟。世界四大时尚之都巴黎、纽约、伦敦、米兰以及亚洲的汉城、东京、香港等国际著名的饰品之都,年贸易总量(包括转口贸易)近1000亿美元,已形成一个庞大、规范的市场化体系,领导全球饰品行业的潮流和发展。当今中国随着与国际社会的全面接轨,人们的生活理念发生了巨大变化,崇尚时尚、追逐流行已成为中国人的生活主旋律,从而成就了新世纪中国饰品行业的无限商机。

当然,我们不可忽视的是,在中国各行各业竞争逐渐激烈的时候,饰品行业的竞争仍然处于初级状态。行业没有领先品牌,没有任何一家的市场占有率能够超过 5%,拥有全国性网络的厂家非常少,能够进行品牌推广和自行建立办事处进行市场开发的更是凤毛麟角,整个行业缺乏做品牌的能力和市场营销的观念,缺乏真正有能力的人才。随着WTO的加入,中国目前正面临着一个难得的机遇,国外公司正在大量以OEM的方式在中国采购其商品,因此现在许多饰品行业大厂家基本是在做出口。如何真正成长为自我品牌,在市场中立足,成为每一家饰品企业面临的现实问题。

为了扩大市场占有率,把公司做强做大,公司管理层决定上马饰品项目。

(二)饰品项目概况

1、拟建饰品项目

东阳市优姿婴童用品有限公司饰品项目投资总额预计为5000万元,项目拟坐落在东阳市江北高新产业园区,项目占地19.5亩。本项目所有资金来自自筹。本项目主要经营范围为饰品。

2、主要建设条件

本项目加工厂区选址在东阳市江北高新产业园区,厂区交通便利,水电等相关设施齐备,基础设施比较完善。

3、饰品项目投入总资金及效益情况

经过财务测算和分析,本项目正常经营年份年销售收入9000万元,年增值税323万元,年销售税金及附加32.3万元,年利润总额988.9万元,年税后利润741.7万元,所得税247.2万元。项目投资利润率12.72%,投资利税率18.27%,销售利润率10.99%,税前财务内部收益率为16.24%;税前投资回收期6.80年,税后投资回收期7.77年,其中均含建设期12个月。

以上数据表明,本项目经济效益较好,在为企业创造利润的同时,还可为国内上缴可观的税收。项目在财务上具有较好的盈利能力和抗风险能力,因此,项目从财务角度看是可行的。


图表 项目财务评价主要数据汇总表

序号

名称

单位

数值

备注

1

项目投入总资金

万元

6401.0

 

1.1

建设投资

万元

4404.2

 

1.2

流动资金

万元

1996.9

 

2

项目总投资

万元

5003.2

 

2.1

建设投资

万元

4404.2

 

2.2

铺底流动资金

万元

599.1

 

3

年营业收入(正常年份)

万元

9000.0

 

4

年总成本费用(正常年份)

万元

7978.8

 

5

年经营成本(正常年份)

万元

7695.0

 

6

年增值税(正常年份)

万元

323.0

 

7

年销售税金及附加(正常年份)

万元

32.3

 

8

年利润总额(正常年份)

万元

988.9

 

9

所得税(正常年份)

万元

247.2

 

10

年税后利润(正常年份)

万元

741.7

 

11

投资利润率(%)

%

12.72%

 

12

投资利税率(%)

%

18.27%

 

13

资本金投资利润率(%)

%

16.27%

 

14

资本金投资利税率(%)

%

23.37%

 

15

销售利润率(%)

%

10.99%

 

16

税后财务内部收益率(全部投资)

%

12.46%

 

17

税前财务内部收益率(全部投资)

%

16.24%

 

18

税后财务净现值FNPV(I=10%)

万元

678.4

 

19

税前财务净现值FNPV(I=10%)

万元

1786.8

 

20

税后投资回收期

7.77

含建设期12个月

21

税前投资回收期

6.80

含建设期12个月

22

盈亏平衡点(生产能力利用率)

%

30.33

 

(三)问题与建议

1、饰品项目资金来源问题

东阳市优姿婴童用品有限公司饰品项目投资总额预计为5000万元,本项目所有资金来自自筹。

2、饰品项目工艺技术获取问题

公司积累了多年饰品生产经验,发展起点较高,选用了一流的生产设备,能够形成完善的生产体系,主要产品具有很强的竞争优势。

3、 结论及建议

(1)结论

本报告通过项目的意义和必要性分析,建设方案和工艺技术的科学论证,以及项目的经济效益和社会效益、市场风险分析,得出以下结论:

本建设项目具有自然条件优越、基础条件扎实、交通条件便利、技术力量雄厚、市场前景广阔、政府高度重视等有利条件。

本项目提出的技术方案切实可行,且具有创新意识,一是考虑了可操作性,二是考虑了减少劳力的投入和成本,三是考虑了产品的质量保证,四是考虑了可持续发展 ,五是考虑了采用先进技术,六是考虑了环境保护。

本项目提出的建设目标、任务和规模充分考虑了当地及建设单位的实际情况,可操作性强,组织管理措施到位,切实可行,符合当前高技术推广发展趋势。

项目的经济效益、社会效益和生态效益显著,具有较高的实施价值。

(2)建议

本项目在报告批复后,应尽快委托有资质的设计单位对本项目进行工程设计,制订出详细的项目实施计划,尽早开展本项目建设的招标核商务谈判工作。

项目资金应落实到位,确保项目的建设顺利进行。

项目筹建单位必须设立专项资金管理,实行专款专用,建立严格的审批核审计制度。

本项目的实施要严格按照国家质量技术监督局颁布的国家规范标准进行设计和施工,保证工程质量安全,并应派专人对项目实施施工等进行严格的管理。